キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
20億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-16億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-11億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 10億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
10億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
4億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 25億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
0.81倍 |
CF時系列（過去6年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 25 | 20 | -16 | -11 | 10 | 10 | 4 | 0.81倍 |
| FY2024 | 17 | 32 | -35 | 4 | 43 | 8 | -3 | 1.92倍 |
| FY2023 | 16 | 31 | -5 | -13 | 10 | 8 | 26 | 1.96倍 |
| FY2022 | 10 | 9 | -7 | -8 | 9 | 8 | 2 | 0.85倍 |
| FY2021 | 11 | 15 | -5 | -3 | 8 | 7 | 10 | 1.34倍 |
| FY2020 | 8 | 11 | -2 | 2 | − | 7 | 9 | 1.36倍 |