キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
20億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-14億円 | |
|
財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-12億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 16億円 | |
|
減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
18億円 | |
|
フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
6億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 3億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
6.16倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 3 | 20 | -14 | -12 | 16 | 18 | 6 | 6.16倍 |
| FY2024 | 13 | 36 | -12 | -20 | 17 | 17 | 23 | 2.85倍 |
| FY2023 | 11 | 22 | -11 | -18 | 16 | 17 | 11 | 2.05倍 |
| FY2022 | 14 | 34 | -10 | -13 | 15 | 17 | 24 | 2.48倍 |
| FY2021 | 12 | 28 | -25 | -7 | 47 | 17 | 3 | 2.37倍 |
| FY2020 | 2 | 25 | -34 | 3 | − | 17 | -9 | 12.85倍 |
| FY2019 | 17 | 33 | -11 | -12 | − | 17 | 22 | 1.92倍 |
| FY2018 | 21 | 33 | -21 | -12 | − | 17 | 12 | 1.58倍 |
| FY2017 | 21 | 38 | -13 | -9 | − | 16 | 25 | 1.83倍 |
| FY2016 | 16 | 36 | -14 | -9 | − | 16 | 22 | 2.21倍 |