キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
28億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-22億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-5億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 29億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
17億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
6億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 15億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
1.86倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 15 | 28 | -22 | -5 | 29 | 17 | 6 | 1.86倍 |
| FY2024 | 15 | 29 | -16 | -8 | 23 | 15 | 12 | 1.93倍 |
| FY2023 | 8 | 22 | -9 | -10 | 13 | 15 | 12 | 2.69倍 |
| FY2022 | 6 | 22 | -8 | -14 | 13 | 16 | 13 | 3.61倍 |
| FY2021 | 5 | 26 | -7 | -19 | 7 | 17 | 19 | 5.08倍 |
| FY2020 | 8 | 14 | -26 | 12 | − | 15 | -12 | 1.69倍 |
| FY2019 | 7 | 17 | -47 | 28 | − | 11 | -31 | 2.45倍 |
| FY2018 | 6 | 15 | -15 | -3 | − | 10 | -0 | 2.31倍 |
| FY2017 | 6 | 13 | -12 | -4 | − | 9 | 1 | 2.05倍 |
| FY2016 | 7 | 17 | -16 | 9 | − | 8 | 1 | 2.38倍 |