キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
13億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-45億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
9億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 8億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
7億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-32億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | -4億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
-3.57倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | -4 | 13 | -45 | 9 | 8 | 7 | -32 | -3.57倍 |
| FY2024 | -4 | 27 | -31 | 28 | 7 | 6 | -4 | -7.73倍 |
| FY2023 | 3 | 25 | -7 | -11 | 7 | 6 | 18 | 7.57倍 |
| FY2022 | 4 | 7 | -3 | -10 | 6 | 6 | 4 | 1.60倍 |
| FY2021 | 4 | 19 | -11 | -7 | 6 | 6 | 9 | 4.57倍 |
| FY2020 | 6 | 16 | -7 | -8 | − | 5 | 8 | 2.72倍 |
| FY2019 | 0 | 9 | -5 | 4 | − | 5 | 4 | 38.91倍 |
| FY2018 | -0 | 13 | -5 | -9 | − | 6 | 8 | -47.50倍 |
| FY2017 | 0 | 21 | -9 | -8 | − | 6 | 12 | 300.43倍 |
| FY2016 | 4 | -3 | -8 | 5 | − | 6 | -10 | -0.71倍 |