キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
5億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-3億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-4億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 2億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
2億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
2億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | -42億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
-0.12倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | -42 | 5 | -3 | -4 | 2 | 2 | 2 | -0.12倍 |
| FY2024 | -11 | -9 | -4 | -3 | 4 | 3 | -13 | 0.82倍 |
| FY2023 | 0 | -1 | -2 | -9 | 1 | 3 | -2 | -2.30倍 |
| FY2022 | 1 | 15 | -2 | 0 | 1 | 3 | 12 | 12.50倍 |
| FY2021 | -0 | 22 | -2 | -16 | 3 | 3 | 20 | -96.65倍 |
| FY2020 | -6 | -27 | -4 | 19 | − | 3 | -31 | 4.43倍 |
| FY2019 | 2 | 11 | -2 | -11 | − | 3 | 9 | 6.07倍 |
| FY2018 | 2 | 12 | 3 | 5 | − | 4 | 15 | 5.28倍 |
| FY2017 | -6 | 8 | -34 | 14 | − | 5 | -26 | -1.26倍 |
| FY2016 | -44 | 22 | -10 | 5 | − | 9 | 12 | -0.51倍 |