キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
44億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-22億円 | |
|
財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
— |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
|
減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
12億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
— |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | — | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
— |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | − | 44 | -22 | − | − | 12 | − | — |
| FY2025 | 4 | 19 | -25 | 4 | 25 | 11 | 22 | 4.23倍 |
| FY2024 | -2 | -9 | -21 | -2 | 23 | 10 | -6 | 5.52倍 |
| FY2023 | -12 | 9 | -15 | 27 | 12 | 14 | -30 | -0.78倍 |
| FY2021 | 2 | 12 | -20 | -3 | 19 | 12 | -9 | 6.04倍 |
| FY2020 | 4 | 21 | -17 | -3 | 15 | 11 | 4 | 4.69倍 |
| FY2019 | 3 | 26 | -25 | -3 | − | 11 | 2 | 8.04倍 |
| FY2018 | 8 | 32 | -20 | -3 | − | 10 | 12 | 3.97倍 |
| FY2017 | 10 | 20 | -22 | -3 | − | 10 | -2 | 2.02倍 |
| FY2016 | 11 | 24 | 2 | -7 | − | 9 | 26 | 2.27倍 |