キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
4億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-3億円 | |
|
財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
— |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 1億円 | |
|
減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
11億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
3億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | — | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
— |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | − | 4 | -3 | − | 1 | 11 | 3 | — |
| FY2024 | 24 | 30 | -2 | -9 | 1 | 13 | 1 | 1.26倍 |
| FY2023 | 23 | 25 | -7 | -9 | 3 | 15 | 27 | 1.09倍 |
| FY2022 | 23 | 45 | -5 | -10 | 3 | 16 | 17 | 1.97倍 |
| FY2021 | 28 | 27 | -8 | -8 | 2 | 18 | 41 | 0.98倍 |
| FY2020 | 21 | 17 | -42 | -30 | − | 11 | 19 | 0.80倍 |
| FY2019 | 26 | 24 | -64 | 9 | − | 8 | -25 | 0.96倍 |
| FY2018 | 29 | 58 | -13 | -14 | − | 7 | -40 | 1.95倍 |
| FY2017 | 35 | 63 | -3 | -40 | − | 7 | 45 | 1.82倍 |
| FY2016 | 27 | 0 | -8 | -6 | − | − | 60 | 0.01倍 |