キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
36億円 | |
|
投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-19億円 | |
|
財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-16億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 16億円 | |
|
減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
20億円 | |
|
フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
16億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 31億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
1.15倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 31 | 36 | -19 | -16 | 16 | 20 | 16 | 1.15倍 |
| FY2024 | 27 | 43 | -13 | -29 | 15 | 19 | 30 | 1.57倍 |
| FY2023 | 34 | 46 | 0 | -47 | 12 | 19 | 46 | 1.36倍 |
| FY2022 | -13 | -9 | -40 | 48 | 35 | 17 | -49 | 0.68倍 |
| FY2021 | 3 | 16 | -29 | 14 | 22 | 17 | -13 | 5.18倍 |
| FY2020 | 11 | 48 | -36 | -15 | − | 18 | 12 | 4.15倍 |
| FY2019 | 11 | 39 | -23 | -17 | − | 14 | 16 | 3.56倍 |
| FY2018 | 5 | 37 | -30 | -8 | − | 16 | 7 | 7.96倍 |
| FY2017 | 13 | 31 | -20 | -17 | − | 16 | 11 | 2.47倍 |
| FY2016 | 6 | 32 | -5 | -25 | − | 18 | 27 | 5.29倍 |