キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
47億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-31億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
3億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 21億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
13億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
16億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 19億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
2.43倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 19 | 47 | -31 | 3 | 21 | 13 | 16 | 2.43倍 |
| FY2024 | 7 | 21 | -29 | 2 | 24 | 13 | -8 | 3.16倍 |
| FY2023 | 3 | 18 | -18 | -12 | 27 | 11 | 0 | 6.13倍 |
| FY2022 | 3 | 10 | -10 | -3 | 21 | 10 | 0 | 3.45倍 |
| FY2021 | 5 | 17 | -18 | -5 | 18 | 10 | -1 | 3.12倍 |
| FY2020 | 10 | 20 | -13 | -8 | − | 10 | 6 | 1.95倍 |
| FY2019 | 17 | 27 | -9 | -8 | − | 10 | 18 | 1.58倍 |
| FY2018 | 16 | 31 | -10 | -8 | − | 12 | 21 | 2.01倍 |
| FY2017 | 4 | 25 | -18 | -5 | − | 14 | 7 | 6.59倍 |
| FY2016 | 12 | 24 | -24 | -7 | − | 12 | -0 | 1.99倍 |