キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
-1億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
2億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-1億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 5億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
1億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
1億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 3億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
-0.32倍 |
CF時系列（過去9年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 3 | -1 | 2 | -1 | 5 | 1 | 1 | -0.32倍 |
| FY2024 | -5 | 2 | 2 | -2 | 6 | 2 | 3 | -0.39倍 |
| FY2023 | 10 | 6 | -1 | -29 | 8 | 2 | 5 | 0.61倍 |
| FY2022 | 25 | 4 | 20 | -19 | 5 | 2 | 23 | 0.15倍 |
| FY2021 | 10 | 9 | -2 | 27 | 2 | 2 | 7 | 0.90倍 |
| FY2020 | 14 | -11 | -2 | -31 | − | 2 | 33 | -0.75倍 |
| FY2019 | 2 | 9 | -2 | 8 | − | 1 | -12 | 5.78倍 |
| FY2018 | 7 | 11 | 2 | -1 | − | 1 | 8 | 1.48倍 |
| FY2017 | 0 | -1 | -10 | -2 | − | 1 | 13 | -5.96倍 |