キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
56億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-21億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-38億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 23億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
38億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
35億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 14億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
3.89倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 14 | 56 | -21 | -38 | 23 | 38 | 35 | 3.89倍 |
| FY2024 | 21 | 51 | -34 | -12 | 39 | 34 | 17 | 2.42倍 |
| FY2023 | 17 | 41 | -46 | 6 | 45 | 26 | -5 | 2.37倍 |
| FY2022 | 18 | 29 | -29 | -7 | 34 | 9 | 0 | 1.58倍 |
| FY2021 | 19 | 22 | -25 | 17 | 26 | 7 | -3 | 1.17倍 |
| FY2020 | 16 | 22 | -21 | 2 | − | 5 | 2 | 1.41倍 |
| FY2019 | 11 | 17 | -15 | 8 | − | 4 | 2 | 1.57倍 |
| FY2018 | 6 | 7 | -9 | 0 | − | 3 | -2 | 1.17倍 |
| FY2017 | 4 | 8 | -6 | -1 | − | 2 | 2 | 1.89倍 |
| FY2016 | 4 | 7 | -5 | 1 | − | 2 | 2 | 1.78倍 |