キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
82億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-49億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
12億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 3億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
20億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
33億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 48億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
1.70倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 48 | 82 | -49 | 12 | 3 | 20 | 33 | 1.70倍 |
| FY2024 | 51 | 62 | -74 | 65 | 3 | 16 | -12 | 1.21倍 |
| FY2023 | 44 | 61 | -26 | -43 | 3 | 13 | 35 | 1.39倍 |
| FY2022 | 31 | 39 | -14 | -45 | 2 | 12 | 26 | 1.26倍 |
| FY2021 | 23 | 34 | -22 | -42 | 1 | 11 | 12 | 1.46倍 |
| FY2020 | 12 | 30 | -12 | 41 | − | 11 | 18 | 2.48倍 |
| FY2019 | 28 | 42 | -18 | -24 | − | 9 | 24 | 1.48倍 |
| FY2018 | 22 | 29 | -29 | -28 | − | 8 | 1 | 1.33倍 |
| FY2017 | 22 | 38 | -31 | -6 | − | 7 | 6 | 1.69倍 |
| FY2016 | 13 | 6 | 25 | 3 | − | 6 | 31 | 0.48倍 |