キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
1億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
0億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-2億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 0億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
0億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
1億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 2億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
0.31倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 2 | 1 | 0 | -2 | 0 | 0 | 1 | 0.31倍 |
| FY2024 | 0 | 3 | -4 | -2 | − | 0 | -1 | 9.43倍 |
| FY2023 | -39 | -17 | -6 | 7 | 0 | 0 | -23 | 0.45倍 |
| FY2022 | -62 | -11 | -2 | -2 | 0 | 1 | -14 | 0.18倍 |
| FY2021 | -8 | -21 | -2 | 15 | 1 | 1 | -23 | 2.59倍 |
| FY2020 | -6 | -6 | 4 | 25 | − | 1 | -1 | 1.06倍 |
| FY2019 | -18 | -2 | -12 | -12 | − | 1 | -14 | 0.13倍 |
| FY2018 | 6 | 4 | -42 | 42 | − | 1 | -38 | 0.59倍 |
| FY2017 | 7 | 2 | -6 | 18 | − | 0 | -4 | 0.35倍 |
| FY2016 | 4 | -3 | 5 | -16 | − | 0 | 2 | -0.69倍 |