キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
45億円 | |
|
投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-43億円 | |
|
財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-10億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 42億円 | |
|
減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
13億円 | |
|
フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
1億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 18億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
2.52倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 18 | 45 | -43 | -10 | 42 | 13 | 1 | 2.52倍 |
| FY2024 | 15 | 35 | -32 | 13 | 29 | 12 | 3 | 2.29倍 |
| FY2023 | 12 | 27 | -16 | -6 | 12 | 14 | 11 | 2.27倍 |
| FY2022 | 12 | 20 | -13 | -5 | 9 | 14 | 7 | 1.59倍 |
| FY2021 | 8 | 40 | -7 | -6 | 3 | 13 | 34 | 5.19倍 |
| FY2020 | 4 | 31 | -13 | -5 | − | 14 | 18 | 6.91倍 |
| FY2019 | 4 | 11 | -15 | -7 | − | 14 | -4 | 2.54倍 |
| FY2018 | 3 | 19 | -4 | -7 | − | 13 | 15 | 6.81倍 |
| FY2017 | 3 | 20 | -15 | -7 | − | 13 | 4 | 7.47倍 |
| FY2016 | 2 | 25 | -13 | -9 | − | 13 | 13 | 14.53倍 |