キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
0億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-19億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
4億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 14億円 | |
|
減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
5億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-19億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 3億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
0.15倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 3 | 0 | -19 | 4 | 14 | 5 | -19 | 0.15倍 |
| FY2024 | 21 | 10 | 39 | -38 | 7 | 5 | 48 | 0.46倍 |
| FY2023 | 5 | 5 | -3 | 7 | 3 | 5 | 2 | 1.04倍 |
| FY2022 | -11 | 5 | 8 | -5 | 3 | 6 | 13 | -0.41倍 |
| FY2021 | -7 | -0 | -6 | 1 | 5 | 6 | -7 | 0.01倍 |
| FY2020 | -4 | 2 | -5 | 3 | − | 7 | -3 | -0.63倍 |
| FY2019 | -6 | 3 | -9 | -2 | − | 7 | -6 | -0.58倍 |
| FY2018 | -5 | 3 | -5 | -0 | − | 7 | -2 | -0.66倍 |
| FY2017 | 1 | 2 | -3 | 0 | − | 7 | -0 | 4.32倍 |
| FY2016 | 4 | 12 | -6 | -1 | − | 7 | 6 | 2.95倍 |