キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
20億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-17億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-16億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 8億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
11億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
3億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 20億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
1.01倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 20 | 20 | -17 | -16 | 8 | 11 | 3 | 1.01倍 |
| FY2024 | 17 | 40 | -3 | -19 | 7 | 12 | 36 | 2.32倍 |
| FY2023 | 13 | 17 | -17 | -9 | 19 | 11 | -0 | 1.24倍 |
| FY2022 | 14 | 35 | -8 | -4 | 8 | 10 | 27 | 2.50倍 |
| FY2021 | -4 | 26 | -2 | -9 | 2 | 11 | 25 | -6.39倍 |
| FY2020 | -42 | -44 | -4 | 16 | − | 12 | -48 | 1.03倍 |
| FY2019 | 14 | 20 | -21 | -1 | − | 11 | -0 | 1.52倍 |
| FY2018 | 14 | 36 | -12 | -13 | − | 12 | 24 | 2.66倍 |
| FY2017 | 13 | 12 | -35 | 7 | − | 10 | -23 | 0.91倍 |
| FY2016 | 13 | 26 | -3 | -13 | − | 11 | 23 | 1.94倍 |