キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
52億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-52億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-2億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 7億円 | |
|
減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
18億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
46億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 16億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
3.24倍 |
CF時系列（過去8年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 16 | 52 | -52 | -2 | 7 | 18 | 46 | 3.24倍 |
| FY2024 | 37 | 56 | -19 | -25 | 8 | 17 | 48 | 1.53倍 |
| FY2023 | 28 | 43 | 3 | -34 | 6 | 17 | 37 | 1.53倍 |
| FY2022 | 19 | 36 | -3 | -21 | 10 | 17 | 25 | 1.83倍 |
| FY2021 | 9 | 43 | -7 | -51 | 12 | 29 | 31 | 4.70倍 |
| FY2020 | -10 | 40 | 20 | -16 | 10 | 28 | 30 | -3.99倍 |
| FY2019 | 11 | 38 | -30 | -7 | 14 | 25 | 24 | 3.52倍 |
| FY2016 | 14 | 18 | -6 | -12 | − | 5 | 13 | 1.36倍 |