キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
37億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-5億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-19億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 4億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
6億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
15億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 28億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
1.34倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 28 | 37 | -5 | -19 | 4 | 6 | 15 | 1.34倍 |
| FY2024 | 21 | 21 | -2 | -22 | 3 | 6 | 32 | 0.99倍 |
| FY2023 | 15 | 4 | -4 | -18 | 3 | 6 | 19 | 0.30倍 |
| FY2022 | 5 | 11 | -7 | -14 | 3 | 7 | 1 | 2.17倍 |
| FY2021 | 6 | 8 | -5 | -17 | 4 | 7 | 4 | 1.30倍 |
| FY2020 | 8 | 12 | -6 | 19 | − | 7 | 3 | 1.53倍 |
| FY2019 | 8 | 20 | -6 | 5 | − | 7 | 6 | 2.52倍 |
| FY2018 | 8 | 19 | -6 | -15 | − | 7 | 14 | 2.26倍 |
| FY2017 | 9 | 2 | -1 | -6 | − | 7 | 13 | 0.24倍 |
| FY2016 | 5 | 13 | -7 | -2 | − | − | 1 | 2.33倍 |