キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
43億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
14億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
— |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
|
減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
23億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
— |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | — | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
— |
CF時系列（過去11年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | − | 43 | 14 | − | − | 23 | − | — |
| FY2025 | − | -31 | 22 | − | 71 | 25 | -102 | — |
| FY2024 | 27 | 130 | -13 | -36 | 37 | 26 | -9 | 4.83倍 |
| FY2023 | 18 | -18 | -17 | -95 | 35 | 24 | 117 | -1.01倍 |
| FY2022 | 13 | 26 | 5 | 30 | 23 | 24 | -35 | 2.05倍 |
| FY2021 | 20 | -2 | -27 | 14 | 27 | 24 | 31 | -0.09倍 |
| FY2020 | 16 | 30 | -26 | -11 | − | 23 | -29 | 1.82倍 |
| FY2019 | 13 | 25 | -20 | 9 | − | 25 | 4 | 1.90倍 |
| FY2018 | 13 | 17 | -1 | -26 | − | 24 | 6 | 1.30倍 |
| FY2017 | 12 | 55 | -76 | 13 | − | 23 | 16 | 4.53倍 |
| FY2016 | 15 | 46 | -22 | -7 | − | − | -20 | 3.04倍 |