キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
25億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-4億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-10億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 4億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
3億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
21億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 2億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
13.22倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 2 | 25 | -4 | -10 | 4 | 3 | 21 | 13.22倍 |
| FY2024 | 4 | -19 | -1 | 3 | 1 | 3 | -20 | -4.99倍 |
| FY2023 | 3 | 15 | -3 | -1 | 2 | 3 | 12 | 5.03倍 |
| FY2022 | 2 | -9 | -4 | -4 | 4 | 3 | -12 | -5.78倍 |
| FY2021 | 14 | 20 | -3 | -5 | 4 | 3 | 17 | 1.43倍 |
| FY2020 | 9 | -1 | -2 | -7 | − | 3 | -3 | -0.11倍 |
| FY2019 | 12 | 29 | -4 | -2 | − | 3 | 25 | 2.33倍 |
| FY2018 | 7 | 1 | -5 | -2 | − | 2 | -4 | 0.15倍 |
| FY2017 | 8 | 9 | -2 | -8 | − | 2 | 7 | 1.22倍 |
| FY2016 | 15 | 12 | -3 | -9 | − | 2 | 9 | 0.77倍 |