キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
36億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-8億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-21億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 7億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
7億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-78億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 26億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
1.35倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 26 | 36 | -8 | -21 | 7 | 7 | -78 | 1.35倍 |
| FY2024 | 29 | 41 | -9 | -8 | 10 | 7 | 28 | 1.40倍 |
| FY2023 | 26 | 8 | -5 | -7 | 5 | 6 | 32 | 0.32倍 |
| FY2022 | 24 | 19 | -3 | -5 | 3 | 6 | 3 | 0.80倍 |
| FY2021 | 16 | 16 | -3 | -5 | 2 | 7 | 16 | 0.94倍 |
| FY2020 | 17 | 34 | -8 | -4 | − | 7 | 13 | 1.99倍 |
| FY2019 | 12 | 22 | -14 | -16 | − | 5 | 26 | 1.74倍 |
| FY2018 | 19 | 29 | -6 | -7 | − | 5 | 8 | 1.47倍 |
| FY2017 | 24 | 26 | -8 | -5 | − | 5 | 22 | 1.07倍 |
| FY2016 | 17 | 13 | -4 | -6 | − | − | 17 | 0.76倍 |