キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
-10億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-13億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-30億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 3億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
20億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
97億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 47億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
-0.21倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 47 | -10 | -13 | -30 | 3 | 20 | 97 | -0.21倍 |
| FY2024 | 39 | 109 | -29 | -34 | 6 | 21 | -23 | 2.82倍 |
| FY2023 | 27 | 24 | -50 | -28 | 14 | 21 | 81 | 0.87倍 |
| FY2022 | 11 | 46 | -37 | -20 | 13 | 20 | -26 | 4.12倍 |
| FY2021 | 33 | 11 | -36 | -22 | 5 | 18 | 10 | 0.34倍 |
| FY2020 | 52 | 45 | -38 | 23 | − | 15 | -25 | 0.86倍 |
| FY2019 | 65 | 48 | -18 | -29 | − | 13 | 7 | 0.73倍 |
| FY2018 | 35 | 63 | -22 | -20 | − | 12 | 30 | 1.81倍 |
| FY2017 | 23 | 69 | -49 | -17 | − | 10 | 41 | 3.06倍 |
| FY2016 | 56 | 67 | -17 | 18 | − | − | 21 | 1.19倍 |