キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
5億円 | |
|
投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-12億円 | |
|
財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
— |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
|
減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
8億円 | |
|
フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
— |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | — | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
— |
CF時系列（過去11年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | − | 5 | -12 | − | − | 8 | − | — |
| FY2025 | − | -102 | -19 | − | 8 | 8 | -110 | — |
| FY2024 | 37 | -40 | -36 | 64 | 14 | 8 | -121 | -1.07倍 |
| FY2023 | 51 | 151 | -13 | -14 | 9 | 7 | -76 | 2.97倍 |
| FY2022 | 54 | 160 | -15 | -30 | 5 | 7 | 138 | 2.95倍 |
| FY2021 | 47 | -53 | -7 | -127 | 4 | 6 | 146 | -1.12倍 |
| FY2020 | 18 | -25 | -23 | 50 | − | 6 | -60 | -1.39倍 |
| FY2019 | 30 | 3 | 1 | 60 | − | 6 | -49 | 0.11倍 |
| FY2018 | 32 | 47 | -4 | 1 | − | 7 | 4 | 1.47倍 |
| FY2017 | 28 | -7 | -2 | -7 | − | 7 | 43 | -0.24倍 |
| FY2016 | 24 | 57 | -11 | -18 | − | − | -9 | 2.37倍 |