キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
-61億円 | |
|
投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-1億円 | |
|
財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-54億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 2億円 | |
|
減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
1億円 | |
|
フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
81億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 21億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
-2.93倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 21 | -61 | -1 | -54 | 2 | 1 | 81 | -2.93倍 |
| FY2024 | 17 | 15 | -5 | 39 | 0 | 1 | -63 | 0.89倍 |
| FY2023 | 11 | 18 | 7 | -26 | 0 | 1 | 10 | 1.66倍 |
| FY2022 | 19 | 16 | -0 | -1 | 0 | 1 | 25 | 0.84倍 |
| FY2021 | 13 | 23 | -0 | -6 | 0 | 1 | 16 | 1.74倍 |
| FY2020 | 7 | -21 | 15 | -15 | − | 2 | 23 | -3.02倍 |
| FY2019 | 5 | -12 | 5 | -10 | − | 2 | -5 | -2.52倍 |
| FY2018 | -13 | 74 | -2 | -10 | − | 1 | -8 | -5.94倍 |
| FY2017 | 10 | 14 | -1 | -31 | − | 1 | 73 | 1.36倍 |
| FY2016 | 16 | 9 | -1 | -9 | − | − | 13 | 0.55倍 |