キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
15億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-2億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-14億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 2億円 | |
|
減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
2億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
13億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 2億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
6.36倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 2 | 15 | -2 | -14 | 2 | 2 | 13 | 6.36倍 |
| FY2024 | 5 | -13 | -6 | 17 | 2 | 2 | -20 | -2.41倍 |
| FY2023 | 4 | 22 | -3 | -23 | 7 | 2 | 19 | 4.99倍 |
| FY2022 | 3 | -17 | -3 | 20 | 2 | 2 | -20 | -5.79倍 |
| FY2021 | 9 | 7 | -2 | 1 | 2 | 2 | 5 | 0.76倍 |
| FY2020 | 5 | 11 | -4 | -7 | − | 2 | 7 | 2.03倍 |
| FY2019 | 8 | 10 | -2 | -6 | − | 2 | 8 | 1.16倍 |
| FY2018 | 3 | -0 | -2 | 4 | − | 1 | -3 | -0.12倍 |
| FY2017 | 4 | 5 | -1 | 2 | − | 1 | 2 | 1.35倍 |
| FY2016 | 2 | -4 | -0 | -10 | − | 1 | 4 | -1.88倍 |