キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
21億円 | |
|
投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
3億円 | |
|
財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-55億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 9億円 | |
|
減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
11億円 | |
|
フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
24億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 12億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
1.83倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 12 | 21 | 3 | -55 | 9 | 11 | 24 | 1.83倍 |
| FY2024 | 13 | 15 | 4 | -10 | 9 | 11 | 19 | 1.15倍 |
| FY2023 | -8 | 8 | -4 | -5 | 13 | 11 | 4 | -1.02倍 |
| FY2022 | -8 | 34 | -7 | -14 | 8 | 12 | 28 | -4.41倍 |
| FY2021 | -49 | -65 | 18 | 3 | 13 | 12 | -46 | 1.33倍 |
| FY2020 | -63 | -46 | -21 | 51 | − | 14 | -67 | 0.73倍 |
| FY2019 | 2 | 24 | -22 | 4 | − | 17 | 3 | 16.21倍 |
| FY2018 | 2 | 17 | -39 | 26 | − | 15 | -22 | 8.55倍 |
| FY2017 | -4 | 4 | -37 | -1 | − | 15 | -33 | -1.03倍 |
| FY2016 | 14 | 13 | 60 | -36 | − | 16 | 73 | 0.92倍 |