キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
8億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-4億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
— |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
5億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
— |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | — | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
— |
CF時系列（過去11年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | − | 8 | -4 | − | − | 5 | − | — |
| FY2025 | 3 | 22 | -7 | -2 | 7 | 5 | 4 | 7.18倍 |
| FY2024 | 5 | -3 | -7 | -14 | 10 | 6 | 15 | -0.61倍 |
| FY2023 | -52 | -14 | -15 | 6 | 9 | 5 | -10 | 0.26倍 |
| FY2022 | 7 | 6 | -5 | 16 | 7 | 6 | -29 | 0.83倍 |
| FY2021 | -2 | 36 | -5 | -6 | 8 | 6 | 1 | -20.29倍 |
| FY2020 | 18 | 12 | -0 | -19 | − | 5 | 31 | 0.67倍 |
| FY2019 | 10 | 12 | 4 | -8 | − | 4 | 12 | 1.21倍 |
| FY2018 | 7 | 12 | -2 | -15 | − | 5 | 17 | 1.68倍 |
| FY2017 | 4 | 5 | -6 | -8 | − | 4 | 10 | 1.15倍 |
| FY2016 | 2 | 3 | -7 | 3 | − | 4 | -1 | 1.51倍 |