キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
16億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-19億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-6億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 1億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
8億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
28億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 10億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
1.59倍 |
CF時系列（過去8年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 10 | 16 | -19 | -6 | 1 | 8 | 28 | 1.59倍 |
| FY2024 | 9 | 19 | -6 | -8 | 1 | 8 | -3 | 2.18倍 |
| FY2023 | 15 | 11 | -3 | -5 | 2 | 8 | 13 | 0.70倍 |
| FY2021 | 8 | -13 | 22 | 22 | 0 | 8 | -2 | -1.50倍 |
| FY2020 | -32 | 19 | 8 | -3 | − | 8 | 10 | -0.59倍 |
| FY2019 | 1 | -36 | -73 | -25 | − | 4 | 27 | -33.70倍 |
| FY2018 | 20 | -15 | -11 | 107 | − | 2 | -109 | -0.76倍 |
| FY2017 | 1 | -13 | 14 | 29 | − | 2 | -27 | -12.48倍 |