キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
49億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-27億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-6億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 20億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
18億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
22億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 18億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
2.73倍 |
CF時系列（過去4年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 18 | 49 | -27 | -6 | 20 | 18 | 22 | 2.73倍 |
| FY2024 | 21 | 39 | -47 | 51 | 17 | 12 | -7 | 1.91倍 |
| FY2023 | 6 | 24 | -10 | 9 | 12 | 8 | 15 | 4.26倍 |
| FY2022 | -12 | -8 | -13 | 11 | 10 | 5 | -21 | 0.67倍 |