キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
31億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-25億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-11億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 29億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
22億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
6億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 21億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
1.46倍 |
CF時系列（過去7年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 21 | 31 | -25 | -11 | 29 | 22 | 6 | 1.46倍 |
| FY2024 | 17 | 41 | -24 | -1 | 24 | 19 | 17 | 2.40倍 |
| FY2023 | 28 | 2 | -35 | 5 | 36 | 17 | -32 | 0.09倍 |
| FY2022 | 14 | 28 | -19 | 14 | 19 | 15 | 9 | 1.92倍 |
| FY2021 | 2 | 22 | -13 | -12 | 12 | 17 | 9 | 14.24倍 |
| FY2020 | − | 35 | -27 | − | − | 16 | − | — |
| FY2019 | 2 | 28 | -6 | -8 | − | − | 8 | 11.46倍 |