キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
29億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
3億円 | |
|
財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-13億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
1億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
32億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 19億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
1.53倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 19 | 29 | 3 | -13 | − | 1 | 32 | 1.53倍 |
| FY2024 | 14 | -46 | 5 | 36 | 0 | 1 | -41 | -3.31倍 |
| FY2023 | 6 | -57 | 2 | 54 | − | 0 | -54 | -8.90倍 |
| FY2022 | 6 | -19 | 7 | 13 | − | 0 | -12 | -2.95倍 |
| FY2021 | 8 | 15 | 1 | -5 | − | 0 | 16 | 1.76倍 |
| FY2020 | 3 | 11 | -0 | -4 | − | 0 | 11 | 3.60倍 |
| FY2019 | 1 | -15 | 4 | 12 | − | 0 | -12 | -11.15倍 |
| FY2018 | 17 | 23 | -20 | -3 | − | 0 | 3 | 1.37倍 |
| FY2017 | 7 | -15 | 0 | 20 | − | 0 | -15 | -1.97倍 |
| FY2016 | 3 | -4 | -4 | 10 | − | 0 | -8 | -1.30倍 |