キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
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営業CF
→
本業からの現金創出 |
47億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
1億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
— |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
14億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
— |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | — | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
— |
CF時系列（過去11年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | − | 47 | 1 | − | − | 14 | − | — |
| FY2025 | 22 | 31 | -55 | -40 | 45 | 15 | 49 | 1.40倍 |
| FY2024 | 24 | 23 | -40 | 31 | 25 | 14 | -25 | 0.97倍 |
| FY2023 | 26 | 24 | 25 | -13 | 41 | 14 | -17 | 0.89倍 |
| FY2022 | 44 | -12 | 54 | -10 | 7 | 14 | 48 | -0.28倍 |
| FY2021 | 10 | -28 | 9 | -47 | 14 | 15 | 41 | -2.76倍 |
| FY2020 | -44 | 15 | -27 | 27 | − | 15 | -19 | -0.35倍 |
| FY2019 | 9 | 28 | -7 | 7 | − | 15 | -12 | 3.29倍 |
| FY2018 | 14 | 43 | -134 | -27 | − | 15 | 21 | 3.10倍 |
| FY2017 | 13 | 24 | -16 | 100 | − | 16 | -91 | 1.91倍 |
| FY2016 | 8 | 36 | -27 | -8 | − | 15 | 8 | 4.70倍 |