キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
185億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-0億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-30億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 14億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
8億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
31億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 53億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
3.50倍 |
CF時系列（過去6年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 53 | 185 | -0 | -30 | 14 | 8 | 31 | 3.50倍 |
| FY2024 | 47 | 99 | -7 | -42 | 6 | − | 184 | 2.12倍 |
| FY2023 | 57 | -2 | -13 | -23 | 27 | 6 | 92 | -0.03倍 |
| FY2022 | 54 | -76 | -13 | -1 | 4 | 4 | -15 | -1.42倍 |
| FY2021 | 50 | 19 | 2 | -9 | 4 | 4 | -89 | 0.39倍 |
| FY2020 | 23 | 59 | -5 | -11 | − | 5 | 21 | 2.53倍 |