キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
25億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-7億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-14億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 8億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
17億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
18億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 15億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
1.73倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 15 | 25 | -7 | -14 | 8 | 17 | 18 | 1.73倍 |
| FY2024 | 19 | 25 | -12 | -4 | 11 | 18 | 13 | 1.27倍 |
| FY2023 | 25 | 11 | -16 | -15 | 14 | 15 | -4 | 0.46倍 |
| FY2022 | 27 | 28 | -9 | -25 | 7 | 14 | 20 | 1.07倍 |
| FY2021 | 20 | 40 | -11 | 3 | 11 | 13 | 30 | 2.03倍 |
| FY2020 | 4 | 20 | -19 | -2 | − | 12 | 0 | 4.52倍 |
| FY2019 | 20 | 10 | -98 | 93 | − | 9 | -88 | 0.51倍 |
| FY2018 | 22 | 18 | -9 | 4 | − | 9 | 9 | 0.81倍 |
| FY2017 | 15 | 15 | -12 | -1 | − | 10 | 3 | 0.97倍 |
| FY2016 | 3 | 13 | -16 | 1 | − | 9 | -3 | 5.18倍 |