キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
-8億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-35億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
— |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
|
減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
20億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
— |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | — | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
— |
CF時系列（過去11年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | − | -8 | -35 | − | − | 20 | − | — |
| FY2025 | − | -17 | -23 | − | 24 | 18 | -41 | — |
| FY2024 | 4 | 14 | -9 | -10 | 13 | 16 | -40 | 3.56倍 |
| FY2023 | 28 | -6 | -14 | -18 | 13 | 17 | 5 | -0.22倍 |
| FY2022 | 37 | 51 | -9 | -23 | 9 | 15 | -20 | 1.38倍 |
| FY2021 | 50 | 49 | -9 | -18 | 7 | 16 | 42 | 0.98倍 |
| FY2020 | 26 | 16 | -17 | 48 | − | 16 | 40 | 0.61倍 |
| FY2019 | 15 | 37 | -8 | -14 | − | 15 | -1 | 2.37倍 |
| FY2018 | 20 | 31 | -25 | -17 | − | − | 28 | 1.55倍 |
| FY2017 | 20 | 25 | -18 | 7 | − | 16 | 6 | 1.30倍 |
| FY2016 | 16 | 37 | -41 | -13 | − | 16 | 7 | 2.24倍 |