キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
23億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-32億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-10億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 13億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
13億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-9億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 13億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
1.69倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 13 | 23 | -32 | -10 | 13 | 13 | -9 | 1.69倍 |
| FY2024 | 4 | 25 | -8 | -24 | 9 | 14 | 17 | 6.85倍 |
| FY2023 | 2 | 29 | -11 | -16 | 33 | 15 | 18 | 15.99倍 |
| FY2022 | 3 | 23 | -16 | -23 | 19 | 15 | 7 | 7.16倍 |
| FY2021 | 12 | 5 | 8 | -12 | 16 | 14 | 13 | 0.41倍 |
| FY2020 | 10 | 53 | -17 | -8 | − | 12 | 37 | 5.11倍 |
| FY2019 | -39 | -15 | -61 | 51 | − | 11 | -75 | 0.38倍 |
| FY2018 | 28 | 47 | -24 | -24 | − | 9 | 23 | 1.67倍 |
| FY2017 | 2 | 23 | -3 | -22 | − | 9 | 20 | 11.01倍 |
| FY2016 | 15 | 18 | -2 | -22 | − | 9 | 17 | 1.23倍 |