キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
7億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-7億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-10億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 10億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
8億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
0億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | -4億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
-1.89倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | -4 | 7 | -7 | -10 | 10 | 8 | 0 | -1.89倍 |
| FY2024 | 10 | 7 | -1 | -9 | 8 | 8 | 6 | 0.68倍 |
| FY2023 | -4 | 10 | -8 | -29 | 7 | 8 | 1 | -2.17倍 |
| FY2022 | 2 | 4 | -2 | 8 | 7 | 9 | 1 | 1.70倍 |
| FY2021 | -19 | -1 | 2 | 28 | 5 | 10 | 2 | 0.03倍 |
| FY2020 | -44 | -8 | -17 | 18 | − | 12 | -25 | 0.19倍 |
| FY2019 | -10 | 15 | -12 | -12 | − | 7 | 2 | -1.51倍 |
| FY2018 | 0 | 13 | -34 | 23 | − | 12 | -21 | 127.51倍 |
| FY2017 | -4 | 14 | -47 | -6 | − | 11 | -32 | -3.47倍 |
| FY2016 | 1 | 13 | -13 | 58 | − | 12 | -1 | 13.19倍 |