キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
38億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-19億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-23億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 28億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
23億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
4億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | -4億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
-9.73倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | -4 | 38 | -19 | -23 | 28 | 23 | 4 | -9.73倍 |
| FY2024 | 10 | 36 | -25 | -19 | 32 | 22 | 19 | 3.44倍 |
| FY2023 | 14 | 25 | -11 | -6 | 36 | 21 | 11 | 1.81倍 |
| FY2022 | -30 | 26 | 3 | -33 | 23 | − | 14 | -0.85倍 |
| FY2021 | 7 | -5 | -6 | -14 | 19 | 19 | 29 | -0.73倍 |
| FY2020 | -11 | 37 | -21 | 31 | − | 19 | -11 | -3.26倍 |
| FY2019 | -3 | 18 | -11 | -8 | − | − | 16 | -6.67倍 |
| FY2018 | 1 | 25 | 14 | -32 | − | 17 | 7 | 17.84倍 |
| FY2017 | 8 | 19 | -14 | -8 | − | 17 | 39 | 2.40倍 |
| FY2016 | -58 | 31 | -10 | -11 | − | − | 6 | -0.53倍 |