キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
59億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
3億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-73億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 9億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2024） |
15億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
62億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 40億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
1.48倍 |
CF時系列（過去9年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 40 | 59 | 3 | -73 | 9 | − | 62 | 1.48倍 |
| FY2024 | 23 | 79 | -28 | -18 | 16 | 15 | 51 | 3.48倍 |
| FY2023 | 32 | 90 | -22 | -52 | 12 | 14 | 68 | 2.84倍 |
| FY2022 | 35 | 55 | -74 | 32 | 10 | 12 | -19 | 1.58倍 |
| FY2021 | 35 | 67 | -38 | -57 | 11 | 11 | 29 | 1.90倍 |
| FY2020 | 47 | 42 | -35 | 18 | − | 9 | 8 | 0.90倍 |
| FY2019 | 35 | 52 | -24 | -12 | − | 8 | 27 | 1.47倍 |
| FY2018 | 27 | 51 | -64 | 30 | − | 6 | -13 | 1.87倍 |
| FY2017 | 25 | 31 | -8 | -21 | − | 4 | 23 | 1.25倍 |