キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
-0億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-10億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-30億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 10億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
11億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-10億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 3億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
-0.13倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 3 | -0 | -10 | -30 | 10 | 11 | -10 | -0.13倍 |
| FY2024 | -32 | -27 | 2 | 31 | 7 | 9 | -25 | 0.85倍 |
| FY2023 | 79 | 25 | 102 | -8 | 5 | 5 | 127 | 0.31倍 |
| FY2022 | 14 | 9 | -6 | 3 | 4 | 3 | 3 | 0.64倍 |
| FY2021 | 6 | 19 | -13 | -46 | 3 | 3 | 6 | 3.28倍 |
| FY2020 | -7 | 8 | -7 | 41 | − | 3 | 2 | -1.26倍 |
| FY2019 | -35 | 18 | -54 | 61 | − | 2 | -36 | -0.50倍 |
| FY2018 | 0 | -19 | -32 | 51 | − | 1 | -51 | -76.87倍 |
| FY2017 | 8 | 3 | -27 | 23 | − | 1 | -24 | 0.38倍 |
| FY2016 | 4 | 3 | -4 | 16 | − | 1 | -2 | 0.64倍 |