キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
103億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-31億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-21億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
9億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
72億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 51億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
2.03倍 |
CF時系列（過去11年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | 51 | 103 | -31 | -21 | − | 9 | 72 | 2.03倍 |
| FY2025 | 42 | 57 | -15 | -29 | 10 | 7 | 42 | 1.35倍 |
| FY2024 | 47 | 45 | -11 | -9 | 9 | 6 | 33 | 0.95倍 |
| FY2023 | 32 | 15 | -13 | -4 | 5 | 4 | 2 | 0.46倍 |
| FY2022 | 21 | 47 | -10 | -11 | 9 | 6 | 37 | 2.26倍 |
| FY2021 | 5 | 21 | 6 | 2 | 5 | 4 | 28 | 4.38倍 |
| FY2020 | -2 | 30 | 21 | -33 | − | 4 | 51 | -15.23倍 |
| FY2019 | 0 | 8 | -49 | 59 | − | 3 | -41 | 29.15倍 |
| FY2018 | 14 | 28 | -46 | 20 | − | 2 | -18 | 1.97倍 |
| FY2017 | 13 | 15 | -12 | 9 | − | 2 | 3 | 1.19倍 |
| FY2016 | − | 8 | -22 | − | − | 1 | − | — |