キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
8億円 | |
|
投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-13億円 | |
|
財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-0億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
|
減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
0億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-5億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 2億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
4.73倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 2 | 8 | -13 | -0 | − | 0 | -5 | 4.73倍 |
| FY2024 | 0 | -5 | 33 | -0 | − | 0 | 28 | -12.39倍 |
| FY2023 | 3 | 11 | -9 | -0 | 0 | 0 | 2 | 3.83倍 |
| FY2022 | -3 | -7 | -16 | -3 | 1 | 1 | -23 | 2.13倍 |
| FY2021 | 8 | 13 | 19 | -0 | 0 | 0 | 32 | 1.58倍 |
| FY2020 | 3 | 8 | -18 | 0 | − | 0 | -11 | 2.46倍 |
| FY2019 | 9 | 9 | -12 | 2 | − | 0 | -3 | 0.98倍 |
| FY2018 | 11 | 13 | -3 | 2 | − | 0 | 10 | 1.16倍 |
| FY2017 | 11 | 13 | -10 | 0 | − | 0 | 3 | 1.18倍 |
| FY2016 | 9 | 9 | -16 | -1 | − | 0 | -8 | 0.96倍 |