キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
22億円 | |
|
投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-11億円 | |
|
財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-16億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 1億円 | |
|
減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
5億円 | |
|
フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
11億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | -17億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
-1.30倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | -17 | 22 | -11 | -16 | 1 | 5 | 11 | -1.30倍 |
| FY2024 | 8 | 9 | -3 | 24 | 1 | 4 | 6 | 1.14倍 |
| FY2023 | 18 | 30 | -9 | -9 | 1 | 3 | 21 | 1.67倍 |
| FY2022 | 16 | 30 | 4 | 43 | 0 | 4 | 34 | 1.86倍 |
| FY2021 | 9 | -3 | -6 | -9 | 1 | 5 | -9 | -0.30倍 |
| FY2020 | 1 | 41 | -3 | -3 | − | 7 | 38 | 56.26倍 |
| FY2019 | 2 | 5 | -8 | 14 | − | 2 | -4 | 2.83倍 |
| FY2018 | 3 | 3 | -13 | 27 | − | 1 | -11 | 0.92倍 |
| FY2017 | 2 | 1 | -4 | -2 | − | 0 | -3 | 0.28倍 |
| FY2016 | 1 | 7 | -2 | -2 | − | 0 | 5 | 5.05倍 |