キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
256億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-181億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-98億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
209億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
75億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 156億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
1.64倍 |
CF時系列（過去11年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | 156 | 256 | -181 | -98 | − | 209 | 75 | 1.64倍 |
| FY2025 | 124 | 121 | -191 | 62 | 214 | 209 | -70 | 0.97倍 |
| FY2024 | 90 | 380 | -239 | -110 | 239 | 205 | 141 | 4.21倍 |
| FY2023 | 72 | 7 | -151 | 1 | 183 | 197 | -144 | 0.10倍 |
| FY2022 | 168 | 15 | -180 | -6 | 232 | 201 | -165 | 0.09倍 |
| FY2021 | 34 | 419 | -257 | 82 | 259 | 192 | 163 | 12.46倍 |
| FY2020 | 75 | 487 | -297 | -157 | − | 187 | 190 | 6.51倍 |
| FY2019 | 206 | 346 | -228 | -89 | − | 173 | 119 | 1.69倍 |
| FY2018 | 180 | 259 | -149 | -170 | − | 171 | 109 | 1.44倍 |
| FY2017 | 195 | 365 | -119 | -244 | − | 166 | 246 | 1.87倍 |
| FY2016 | − | 378 | -194 | − | − | 164 | − | — |