キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
35億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-13億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-21億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 12億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
14億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
21億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 12億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
2.95倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 12 | 35 | -13 | -21 | 12 | 14 | 21 | 2.95倍 |
| FY2024 | 5 | 29 | -16 | -19 | 0 | 13 | 14 | 5.48倍 |
| FY2023 | 12 | 23 | -38 | -1 | 46 | 9 | -15 | 1.89倍 |
| FY2022 | 31 | 39 | -14 | -8 | 16 | 7 | 25 | 1.25倍 |
| FY2021 | 15 | -3 | -0 | -29 | 7 | 7 | -3 | -0.17倍 |
| FY2020 | 6 | 26 | -10 | 59 | − | 6 | 16 | 4.37倍 |
| FY2019 | 8 | -1 | -6 | -14 | − | 6 | -7 | -0.11倍 |
| FY2018 | 8 | 8 | -6 | 26 | − | 6 | 2 | 1.00倍 |
| FY2017 | 8 | 0 | -26 | 18 | − | 6 | -26 | 0.01倍 |
| FY2016 | 6 | 25 | -10 | -0 | − | 6 | 15 | 4.03倍 |