キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
21億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-6億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-5億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 5億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
9億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
15億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 10億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
2.11倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 10 | 21 | -6 | -5 | 5 | 9 | 15 | 2.11倍 |
| FY2024 | 10 | 28 | -5 | -2 | 12 | 9 | 24 | 2.92倍 |
| FY2023 | 11 | 7 | -11 | -2 | 10 | 7 | -5 | 0.60倍 |
| FY2022 | 12 | 13 | -8 | -2 | 8 | 7 | 5 | 1.12倍 |
| FY2021 | 4 | 16 | -17 | -2 | 12 | 7 | -1 | 3.83倍 |
| FY2020 | 15 | 24 | -21 | -2 | − | 7 | 3 | 1.63倍 |
| FY2019 | 16 | 16 | -10 | -2 | − | 7 | 6 | 1.02倍 |
| FY2018 | 19 | 26 | -24 | -2 | − | 7 | 2 | 1.38倍 |
| FY2017 | 16 | 26 | -20 | -1 | − | 7 | 6 | 1.58倍 |
| FY2016 | − | 17 | -9 | − | − | 9 | − | — |