キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
-58億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
0億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-27億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
22億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-58億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 13億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
-4.58倍 |
CF時系列（過去11年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | 13 | -58 | 0 | -28 | − | 22 | -58 | -4.58倍 |
| FY2025 | 17 | 215 | -91 | -30 | 55 | 20 | 124 | 12.44倍 |
| FY2024 | 71 | 39 | 3 | -45 | 47 | 21 | 42 | 0.54倍 |
| FY2023 | 86 | 101 | -91 | -20 | 36 | 23 | 10 | 1.18倍 |
| FY2022 | 38 | -12 | 34 | -6 | 13 | 24 | 22 | -0.31倍 |
| FY2021 | 16 | 4 | -16 | -8 | 18 | 26 | -12 | 0.22倍 |
| FY2020 | 27 | 133 | -91 | -6 | − | 25 | 42 | 4.83倍 |
| FY2019 | 17 | 22 | -16 | -8 | − | 25 | 6 | 1.28倍 |
| FY2018 | 24 | 4 | -7 | -5 | − | 25 | -2 | 0.19倍 |
| FY2017 | 20 | 22 | -43 | -8 | − | 26 | -21 | 1.07倍 |
| FY2016 | − | 82 | -27 | − | − | 26 | − | — |