キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
-3億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-27億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-11億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 26億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
18億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-30億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | -2億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
1.42倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | -2 | -3 | -27 | -11 | 26 | 18 | -30 | 1.42倍 |
| FY2024 | 6 | 58 | -14 | -5 | 23 | 19 | 45 | 9.50倍 |
| FY2023 | -4 | 4 | -14 | -4 | 18 | 19 | -10 | -0.98倍 |
| FY2022 | − | 29 | -36 | − | 0 | 21 | 29 | — |
| FY2021 | 19 | 42 | -15 | 10 | 16 | 17 | 27 | 2.27倍 |
| FY2020 | -0 | -5 | -18 | 4 | − | 17 | -23 | 14.30倍 |
| FY2019 | 14 | 31 | -6 | -10 | − | 17 | 25 | 2.16倍 |
| FY2018 | 14 | 34 | -17 | -2 | − | 17 | 11 | 2.46倍 |
| FY2017 | − | 27 | -18 | − | − | 16 | − | — |
| FY2016 | − | 18 | -34 | − | − | 12 | − | — |