キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
45億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-19億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-78億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
24億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
27億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 72億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
0.63倍 |
CF時系列（過去11年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | 72 | 45 | -19 | -78 | − | 24 | 27 | 0.63倍 |
| FY2025 | 24 | 104 | -4 | -69 | 29 | − | 101 | 4.42倍 |
| FY2024 | 48 | -3 | -48 | 98 | 24 | − | -52 | -0.07倍 |
| FY2023 | 45 | -19 | -13 | 62 | 24 | − | -33 | -0.43倍 |
| FY2022 | 45 | -31 | -7 | -26 | 17 | − | -38 | -0.68倍 |
| FY2021 | 43 | 58 | -3 | -2 | 15 | − | 55 | 1.33倍 |
| FY2020 | 15 | -60 | 0 | 22 | − | − | -59 | -4.03倍 |
| FY2019 | 27 | 2 | -1 | -14 | − | − | 1 | 0.08倍 |
| FY2018 | 25 | -8 | 8 | 78 | − | − | -1 | -0.33倍 |
| FY2017 | 17 | 25 | -4 | -59 | − | − | 21 | 1.46倍 |
| FY2016 | 10 | 40 | -10 | 21 | − | − | 30 | 3.83倍 |