キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
26億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-12億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-21億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 15億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
9億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
14億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 19億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
1.36倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 19 | 26 | -12 | -21 | 15 | 9 | 14 | 1.36倍 |
| FY2024 | 17 | 34 | -14 | -45 | 14 | 10 | 20 | 2.06倍 |
| FY2023 | 23 | 21 | 3 | -4 | 12 | 10 | 24 | 0.92倍 |
| FY2022 | 35 | 41 | -27 | -24 | 25 | 9 | 14 | 1.17倍 |
| FY2021 | 19 | 29 | -1 | 15 | 15 | 9 | 29 | 1.58倍 |
| FY2020 | 12 | 19 | -12 | -13 | − | 9 | 7 | 1.53倍 |
| FY2019 | 7 | 17 | -13 | -8 | − | 8 | 3 | 2.53倍 |
| FY2018 | 17 | 23 | -6 | -0 | − | 9 | 17 | 1.37倍 |
| FY2017 | 15 | 12 | -18 | -7 | − | 8 | -6 | 0.83倍 |
| FY2016 | − | 20 | -9 | − | − | 9 | − | — |